（三）、增值税退税申报明细

　　1、一般数据类型

　　增值税申报明细录入的数据与本市目前使用的《出口登录表》数据基本相同。主要有出口报关单号、出口收汇核销单号、出口发票号、代理证明号、远期收汇证明号和出口数量等。

　　A、 企业代码：企业海关代码，十位；

　　B、 企业名称：输入企业代码后，系统自动显示；

　　C、 关联号；暂不填；

　　D、 部门代码：若企业分部核算，则输已在企业登记次开发模块中登记的部门代码，若不分部核算，则输入空；

　　E、 申报年月：即退税所属期的，概念四位，如：9710；

　　F、 序号：不足4位，请前补零，如：0065即第65条。"企业码＋部门码＋申报年月＋序号"保护唯一；

　　G、 出口发票：不可为空；

　　H、 报关单号：9位编号＋3位项号（001，002，003....）；

　　I、 关单离境日期：暂不填；

　　J、 核销单号：9位；中间斜杠不填；

　　K、 商品代码：企业自加商品需先在商品码维护中追加；

　　M、 商品名称：系统自动显示；

　　N、 数量：实际出口发货数量；

　　O、 代理证明号：委托出口时取得的对方开具的《代理出口证明》的编号；

　　其余字段暂不填。

　　2、派生特殊数据类型一消费税申报明细数据

　　在申报系统或审核系统都是由增值税申报明细直接生成，故企业申报数据时，可忽略此部分数据。

　　3、委托加工数据的申报

　　委托加工出口货物申报退税的方法与一般贸易退税申报基本相同，只在出口发票号前加"WT"以示区别。具体填报时根据《委托加工出口货物申报表》中的每笔委托加工业务逐行填报。即对一笔委托加工出口贸易，其相应组成的原、辅材料及加工费各一行分开填报。其中，同一笔委托加工贸易在填报登录表时，其出口发票号、报关单号、核销单号、销售期、代理证明号、远期收汇证明号等项所填报的内容相同；其余商品代码、商品名称、计量单位、出口数量、退税率、可退税额等项则按对应原、辅材料及加工费的实际数据填报，原辅材料的出口数量应填报所耗用的材料数量，加工费的出口数量按成品的实际出口数量填报。