④ 等价形式的3个特征：
⑴ 使用价值成为它的对立物价值的表现形式；
⑵ 具体劳动成为它的对立物抽象劳动的表现形式；
⑶ 私人劳动成为它的对立物社会劳动的表现形式。
3、价格（出的可能性很小）P53
① 价格是价值的货币表现形式；
② 价格的变动主要有两个原因：商品价值的变动和货币价值的变动。
4、价值尺度P53★（04简答，简述货币作为价值尺度和价格标准的联系和区别）
① 是货币表现、衡量、计量商品价值的尺度；
② 货币具有价值尺度职能是因为货币本身也是商品，也有价值；
③ 货币执行价值尺度职能时可以是观念中的货币。（表现价值和实现价值的不同）
④ 货币执行价值尺度时，就是把商品价值表现为价格。
5、流通手段P54（06辨析，4分）
06辨析：在货币形式的发展中，金属货币被纸币代替，是由货币的价值尺度和流通手段只能决定的。
① 是指货币充当商品交换媒介的职能；
② 货币执行流通手段职能时必须是现实的货币；
③ 货币在执行流通手段职能时，只能是转瞬即逝的要素，因此，在货币不断转手的过程中，单有货币的象征存在就足够了，于是纸币一类的价值符号代替真实货币执行流通手段。（不足值的铸币、纸币就是由此只能演化而来的）
④ 流通手段改变了商品交换的形式，但加深了商品经济的内在矛盾，W1-G-W2。
6、贮藏手段P54
① 是指货币退出流通领域当作独立的价值形式和社会财富贮藏起来的职能；
② 货币具有贮藏手段职能是因为货币是一般等价物，因而是社会财富的一般代表；
③ 货币执行贮藏手段职能必须是足值的金属货币；
④ 货币贮藏具有自发调节流通中货币量的“蓄水池”功能。（纸币本身没有价值，不具备储蓄手段功能，但在现实纸币流通条件下，也可储蓄作持币待购，但还是有区别的）
7、支付手段P55
① 是指货币用来清偿债务或支付赋税、租金、利息、工资等的职能；
② 支付手段是随着商品交换过程中赊帐买卖的出现而产生的；
③ 货币的支付手段职能一方面促进了商品经济的发展，另一方面又扩大了商品经济的内在矛盾。
8、世界货币P55
① 是指货币在世界市场充当一般等价物的职能；它是在前几个职能的基础之上发展起来的。
② 货币执行世界货币职能必须是足值的金属货币；
③ 世界货币是货币在国内职能的延伸，首先是充当支付手段，用来支付国际收支差额；其次作为购买手段，用于单方面向国外购买商品；再次作为社会财富的代表，在国与国之间转移。
9、货币流通P64
① 是指货币表现为一个不断流通的、不断的作为购买手段在买者和卖者之间交换位置的运动；
② 货币流通以商品流通为基础，并为商品流通服务；
③ 流通中的货币量必须满足商品流通的需要，货币流通必须同商品流通相适应。
10、通货膨胀P67（08辨析，4分）
08辨析：金本位制情况下不会发生通货膨胀（金本位制与黄金挂钩，没有纸币流通）
① 是指由于货币符号发行失去控制而引起的货币贬值、物价上涨的货币现象；
② 通货膨胀是与纸币流通有密切联系的经济现象，只有在纸币流通条件下才有可能出现。
11、通货紧缩P68
① 是一种与通货膨胀相反的经济现象，表现为社会需求不足，物价水平疲软或下跌；
② 从本质上说，通货紧缩是流通中货币相对不足而引发的一种货币现象。
以下几个概念：外汇、汇率、货币层次、货币乘数等属于国际金融和货币银行学的概念一般不考，放在复试里考。
12、外汇
① 外汇是国际汇兑的简称，包含动态和静态两种含义。
② 动态外汇，是指一个国家的货币兑换成另一国货币以便清偿国际间债券、债务关系的一种活动。
③ 静态外汇，是指以外币表示的用于国际结算的支付手段。通常情况下，外汇指的是静态含义。
④在国际结算的条件下，它包括：银行存款、商业汇票、银行支票、外国政府国库券、长短期政府证券、公司债券、股票及息票、外国钞票、有外汇价值的资产等。
13、汇率
① 汇率是指用一国货币折算成另一国货币时的比率，实际上，汇率是一种价格，是用一国货币单位表示的另一国货币单位的价格，也即外汇市场上买卖外汇的价格，所以汇率也称为汇价。
② 汇率有直接标价和间接标价两种标价方法，世界上普遍采用的是直接标价法。
③ 汇率可分为固定汇率和浮动汇率。
④ 影响汇率变动的因素：国际收支状况、一国物价水平、国际间利率的差距、一国的货币政策特别是利率政策，外汇储备、财政状况。
14、货币层次
① 随着信用制度的产生与发展，货币范围不断扩展，出现了M0、M1、M2、M3、M4….边界不同的货币层次。
M0=现金（纸币和硬币）
M1=M0+所有金融机构的活期存款
M2=M1+商业银行的定期存款和储蓄存款
M3=M2+其它金融机构的定期存款和储蓄存款
M4=M3+其它短期流动资产
② 货币层次划分的标准和依据是货币流动性，在上述货币层次划分中，随着货币层次提高，其流动性呈递减态势。
③ 货币层次划分的目的，是为了把握流通中的不同口径货币的特点、性质、运动规律以及它们在整个货币体系中的地位，货币层次的划分对于考察市场均衡，进行宏观具有重要意义。
15、货币乘数
① 货币乘数是指在货币供给的过程中，中央银行的初始货币供给和最终形成的社会货币流通量之间存在着倍数扩张或收缩关系，这就是通常所说的乘数效应。
② 货币乘数K是货币存量D对基础货币存量R的比率，表示货币供应量随基础货币R的变动而变动，它是基础货币转化为货币供应的倍数，用公式表示为K=D/R，一般情况下，K＞1。
二、简答题
1、货币是怎样产生的？它的本质和职能是什么？
1）货币的产生：P50
货币不是从来就有的，而是随着商品交换过程的发展而自发形成的，是商品内在矛盾发展的必然结果。探求货币的起源，必须结合商品交换的发展过程，考察价值形式的发展历史。商品价值不能自我表现，必须在两种商品的交换中，通过另一种商品表现出来。商品价值的表现形式就是价值形式。随着商品交换的发展，价值形式的发展经历了简单的、个别的或偶然的价值形式，总和或扩大的价值形式，一般价值形式，最后发展为货币形式。
2）货币的本质是一种特殊的一般等价物。体现了商品生产者之间互相交换劳动的性质，货币本质体现在倾向的职能中。
在发达的商品经济中，货币具有5种职能：价值尺度、流通手段、贮藏手段、支付手段和世界货币，其中价值尺度和流通手段是最基本的职能。
2、货币流通量是怎样决定的？纸币流通量又是怎样决定的？P64
1）货币流通量是由货币流通规律决定的，其基本内容是：流通中的货币量必须满足商品流通的需要。
在不考虑支付手段职能的条件下，可以用公式表示为：
一定时期内流通中需要的货币量 ＝ 流通中商品价格总额 / 同一货币单位的平均流通速度（次数）
在进一步考虑支付手段职能的条件下，可以用公式表示为：
一定时期内流通中需要的货币量 ＝ （流通中商品价格总额 － 赊售商品价格总额 ＋到期支付总额 － 互相抵消的支付总额）/ 同一货币单位的平均流通速度（次数）
2）纸币流通量也是由货币流通规律决定的，但其作用形式发生了变化，表现在：不管纸币发行了多少，流通纸币总量必须同它所代表的流通金量相等，即单位纸币所能代表的货币金属量应该是：
单位纸币所代表的货币金属量 ＝ 流通中所必要的货币金属量 / 流通中的纸币总额
所以在纸币流通条件下，必须以货币流通量的规律为基础，发行并调节纸币的流通量，以保证宏观经济的顺利运转。
3、影响汇率变动的因素有哪些？
  汇率也是由供求关系决定的，影响外汇供求的因素，最终都会影响到汇率的变动。经济因素是最根本的。影响汇率变动的因素主要包括以下几个：
（1）国际收支状况会产生直接影响。一国国际收支发生顺差，就会引起外国对该国货币需求的增长与外国货币供应的增加，顺差国的币值就会上浮，汇率增加；相反，逆差国币值下跌，汇率下降。
（2）一国物价水平会影响其商品、劳务在世界市场上的竞争能力。物价上涨一般会导致出口商品的减少和进口商品的增加，进而导致汇率的变动。同时，一国货币对内币值的下降不可避免地影响其对外价值，削弱该国货币子国际市场上的信用地位，从而导致汇率下浮。
（3）国际间利率的差距，将会引起短期资金在国际间的移动，若一国发生资本内流，该国货币汇率就会趋于上浮，反之，资本外流，汇率下浮。
（4）一国的货币政策特别是利率政策，是重要影响因素。如果一国财政预算出现巨额赤字，这表明政府支出过度，通货膨胀和经常项目收支状况将进一步恶化，结果汇率自动下浮，反之，自动上浮。
4、货币层次划分的标准和意义是什么？
① 货币层次的定义
② 货币层次划分的标准
  M0是边界最窄的货币界定，通常称为现金，具有很高的流动性。M0和M1称为狭义货币，或交易货币，即主要用于交易目的而持有的货币。把M2、M3、M4…称为广义货币，是对货币外延的扩大，在一定条件下，广义货币可以转化为狭义货币，通常被称为一种潜在的购买能力或支付能力，需要经过一定时期才会对经济运行产生影响。
    ③ 货币层次划分的意义
    是为了把握流通中不同口径货币的特点、性质、运动规律以及它们在整个货币体系中的地位，货币层次的划分对于考察市场均衡，进行宏观具有重要意义。由于不同流通性的货币层次对经济活动的影响程度不同，中央银行调控货币流通量时就不能同样对待，应选择流通性强，与经济活动最为密切的层次作为重点，从而便于进行宏观经济运行监测和货币政策的实施，同时，中央银行对不同货币层次的监测和控制，也促使各种金融机构作出相应的反应。
第四章 资本及其循环和周转
（本章每年必有题出现，大题小题都有可能，重点在资本循环和周转这一块）
一、名词解释
1、资本P69★★
① 资本是能带来剩余价值的价值。是价值的一种特殊形式，是不断的在运动中谋求自身增殖的价值。
   ② 资本是一种运动，不是物体，它体现了人与人之间的相互关系。
   ③ 资本是一个历史的范畴。
④ 资本的基本特点：增殖性、运动性、返还性、风险性。
2、无形资产★★★★★（已不是课后题）
① 是指市场主体所占有和使用的以知识形态存在的特有经济资源，它可以较长期的为该主体提供一定的特殊权利，或有助于该主体取得一定的收益，通常包括：著作权、商标权、专利权和版权等；
② 无形资产的主要特点是：
    ⑴ 具有非实物形态；
    ⑵ 它的存在使占有者或使用者借以取得单凭有形资产无法获得的收益；
    ⑶ 可有偿转让，某些无形资产还可以无限次向多个使用者重复转让使用权；
③ 无形资产的估价主要依据其潜在的获利能力，随着市场的扩大和竞争的加剧，围绕无形资产开展的经营和竞争显得越发重要，
3、剩余劳动（已不是课后题）
① 是指一定时期内劳动者的劳动中超出必要劳动的部分，它会受工作日长短和劳动生产率变化的影响；
② 剩余劳动是劳动生产率提高的产物，是社会进步的重要物质基础；
③ 在资本所有权和劳动力所有权相分离且劳动力进入市场的情况下，剩余劳动采取了剩余价值的形式。
4、生产成本P72
① 就是为生产商品和实现资本的价值增殖而发生的资本耗费；
② 生产成本的范畴对于企业经营具有重要意义：
⑴ 生产成本构成了企业产品出售价格的最低界限，也是衡量企业盈亏的界限，对于企业经营管理决策有重要影响；
    ⑵ 生产成本是企业市场竞争力的重要体现；
⑶ 生产成本也影响着企业持续发展的潜力；
⑷ 此外，生产成本的回收状况，也关系到企业对原有正常生产规模的维持能力；
5、资本积累（重点！）★★★★★
① 在扩大再生产需要增加投资的情况下，把剩余价值即利润转化为资本，使资本规模得以扩大的过程，叫做资本积累；剩余价值的资本化。
② 资本积累是资本扩大再生产的重要源泉，剩余价值或利润是资本积累的唯一源泉；
③ 资本积累的动因是资本增殖和市场竞争；
④ 资本积累的主要影响因素有：利润率、预付资本的大小、生产要素效率的提高、所用资本和所费资本的差额、积累率等。
6、资本积聚（06名解，3分）
① 资本积累引起了资本积聚。
② 资本积聚是指单个资本依靠自身的积累来使实际资本在价值形态和生产要素形态上实现量的扩大。
③ 资本积累是资本积聚的前提和基础，资本积聚则能通过资本规模的扩大来增强资本积累的能力。
7、资本集中P73★★★★★
① 是指把若干个已有的、规模相对较小的资本合并重组为规模较大的资本；
② 资本集中的主要途径有：并购、联合和发行股票、债券等。
③ 资本集中的两个杠杆：竞争与信用。
8、风险投资（重点！）P76★★★★★
① 风险资本的运营即风险投资，是资本经营的一种特殊类型。风险投资就是将资本投向蕴含高风险、高收益和高成长可能性的中小型高技术企业或项目，并以一定方式介入该企业或项目的管理和运行，在取得成功后既获得资本的高额增殖又实现资本回收的投资行为。
用于风险投资的资本通常是通过一定机构和方式向社会各类机构和个人筹集，因而风险投资也是融资行为和投资行为的结合。经营风险资本的机构和个人就是风险投资者。
② 与一般的资本经营相比，风险投资的主要特点是：
⑴ 投资对象是高技术，新兴产业的企业或项目，因而是一种具有创新效益的资本。
⑵ 追求未来高额资本收益并主动承担高风险。
⑶ 在投资的同时往往也参与管理或提供辅导、咨询等服务，目的是降低投资的风险。
⑷ 具有资本主动退出的要求和机制。
9、资本循环P78★★★★★（99年简答10分，02年简答6分）
02年简答：资本循环与资本周转的联系和区别。
① 产业资本从其最初的形态即货币资本形态出发，依次经过购买、生产和售卖等阶段，并相应变换资本的职能形态（货币资本、生产资本、商品资本三种只能职能形式），使价值增值，然后又回到原来的出发点，这一过程就是产业资本的循环；
② 资本循环的目的是实现价值增殖；
③ 产业资本的循环公式为：G — W（Pm、A）… P … W’— G’。
G — W（Pm、A）… P … W’— G’﹣ G — W（Pm、A）… P … W’— G’﹣ G — W（Pm、A）… P … W’— G’
（其中G代表资本的货币形态，A代表劳动力要素，Pm代表生产资料，W代表商品形态，P…代表生产过程，W’代表包含剩余价值的产成品）
从G到G’观察货币资本循环，从P到P观察生产资本循环，从W’到W’观察商品资本循环。
10、资本周转P81★★★
① 资本连续不断、周而复始的循环运动就叫做资本周转；
② 资本周转的重点在于周转速度，而资本循环的重点在于实现条件。
11、固定资本P82★★★★★（01年辨析，3分）
01辨析：固定资产就是投放到生产资料上的不变资本，流动资产就是投放到劳动力上的可变资本。（固定资产-劳动资料，不变资本—劳动资料和劳动对象，流动资本—劳动力和劳动对象，可变资本-劳动力）
① 是指以厂房、机器设备、生产工具等劳动资料形式存在的那部分生产资本，这部分资本在使用价值形态上全部投入了生产过程，并可以较长期的在多个生产过程中发挥作用，直至其使用价值的逐渐损耗而一部分一部分的逐次转移到所生产的产品中去，并随着商品的出售以货币形式逐渐回收。直到使用寿命结束，其价值才全部转移完毕。
② 固定资本的比重越大，全部资本的周转速度越慢，反之越快。
③ 是价值的转移方式。
12、流动资本P82★★★★★
是指以原料、燃料以及动力、辅助材料等劳动对象形式存在的以及用于购买劳动力的那部分资本，购买劳动对象的资本的周转，是采取原有价值一次转移的方式，购买劳动力的资本的价值周转则是以新价值的再创造来补偿劳动力价值的损耗，但形式上也是价值的一次性回收和补偿（已按教材更改）。
13、固定资本的有形损耗★★★★★（已不是课后题）
是指厂房、机器设备等固定资本在物质形态上的损耗，它是由使用价值的损耗引起的，所有又称为“物质损耗”，造成有形损耗的原因有两个：① 使用；② 自然力的作用。
14、固定资本的无形损耗（06年名解，3分）（已不是课后题）
① 是指机器设备等在其有效使用期内，由于技术进步引起的资本价值的贬值，它与使用价值的损耗无关，又称“精神磨损”。
② 原因有两个：① 生产同类设备的社会必要劳动时间减少；——生产技术进步
② 出现了更好的新机型。——科技创新的作用
15、折旧
① 折旧是实现固定资本更新的基本途径，是固定资本价值周转所采取的特殊形式；
② 折旧就是指对固定资本价值转移量的计算以及从商品销售中逐步提取和回收这部分价值的方式；
③ 折旧率低，表明固定资本使用年限长，它可以降低分摊到每一产品上的固定资本费用，但会减慢固定资本的周转速度，不利于及时采用新技术和减少无形损耗；折旧率高，有利于较快采用新技术，减少无形损耗带来的损失，但可能会暂时增加单位产品分摊的固定资本费用（但是，若加快设备更新能使效率大幅度提高，也可能反而有利于在较长时期里是生产成本降低）。
16、利润
① 是商品价值扣除生产成本后的余额。
② 利润是剩余价值的一种转化形式，如果把价值增值额与全部预付资本比较，即看作是大于预付资本的增值额，则是利润。利润是全部预付资本的产物。
③ 利润概念掩盖了剩余价值的真正来源，掩盖了资本主义的剥削关系。
17、利润率
① 是指利润与全部预付资本的比率。又称资本利润率。
② 用公式表示为：利润额=利润率/全部预付资本*100%
③ 决定和影响利润率高低的因素有：劳动的因素、资本的因素、市场的因素。
④ 利润率客观反应资本的增殖程度。
18、资本经营（05年名解，3分）
    ① 是指资本产权的主体以价值形态的资本为经营对象，通过调整、交易、优化重组等方式，以实现资本价值量的保值增殖的一系列市场行为。
    ② 资本经营的区别特点：（1）内容和对象差异。（2）方式差异。（3）市场差异。（4）收益和风险差异。
    ③ 资本经营的方式:(1)利用证券市场或其它形式的产权市场进行资本的收购、购并、托管、租赁等，包括投资性买进卖出股权等形式。（2）利用金融市场进行投机性交易。（3）对资本存量或所积累的资产增量进行调整，用以改变资本的使用价值的物质形态，以改变投资规模、方向与结构。（4）无形资产经营。
19、实物资本（已不是课后题）（04年名解，3分）
    ① 是以物质形态表现的资本，包括投入商品生产过程和流通过程的一切物的要素和待售的产出品，也称为物质资本。
    ② 包括两大类：一类是以生产资料形式表现出来的厂房、机器、原材料等物质生产要素、它们是通过投资而由货币资本转化而来的，属于生产资本；另一类是以商品形态表现的包括资本增殖额在内的待实现的产出品，即商品资本。
二、简答题
1、概述资本的一般特点和主要形态。（可能出，送分题！）P69
1、资本的定义：
资本是价值的一种特殊形式，是不断的在运动中谋求自身增殖的价值。
2、资本的一般特点：
无论资本采取何种具体形态，在任何社会经济制度下运行，具有以下基本特点：
① 增殖性，不断地和无限地追求自身的价值增殖，是资本区别于一般商品和货币的根本特征；
② 运动性，资本只有在生产过程和流通过程相统一的运动过程中才可能增殖，资本运动速度的快慢反映了资本增殖能力的强弱和形成一定时期内资本增殖量的多少；
③ 返还性，投资者在开始投入资本的时候，目的就是要回收它（当然包括增殖额）；
④ 风险性，资本具有收益和风险并存的特点，一般情况下，收益越大，风险也可能越大。
3 资本的主要形态：
① 货币资本形态，即以货币形态表现的资本，它是资本最一般和初始的形态，在资本的运动过程中，货币资本主要存在于资本的购买阶段，用于购买其他生产要素；
② 实物资本形态，是以物质形态表现的资本，包括投入商品生产过程和流通过程的一切物的要素和待售的产出品，也称物质资本；分为商品资本和生产资本两类。
③ 无形资产形态，是指市场主体所占有和使用的以知识形态存在的特有经济资源，它可以较长期的为该主体提供一定的特殊权利，或有助于该主体取得一定的收益，通常包括：著作权、商标权、专利权和版权等。无形资产的估价主要依据其潜在的获利能力。
④ 虚拟资本形态，是指能定期带来收入的，以有价证券形式表现的资本。
2、说明资本积累的动因及影响资本积累的因素，并比较资本积累与积聚，资本积聚与集中的区别和联系。（重点！）（已不是课后题）
1 资本积累的动因：
① 资本积累的内在因素是实现资本的价值增殖。资本积累本质上是把资本的增殖转化为实现资本进一步增殖的手段；
② 资本积累的外在因素是市场竞争。它迫使资本扩大自身的规模以便提高竞争力。外在的竞争压力会转化为内在的资本积累动力；
③ 资本增殖和市场竞争不仅都是资本积累的动因，而且二者之间存在相互影响、相互作用的关系，实现价值增殖的本质欲望推动着资本的市场竞争，而市场竞争的成败又影响着资本价值增殖的程度。
2 影响资本积累的因素：
① 利润率，在其他因素不变的条件下，利润率越高，资本积累量越多；
② 预付资本的大小，在其他因素不变的条件下，预付资本量越大，资本积累量越多；
③ 生产要素效率的提高，其中最重要的是科技在生产中的运用，可以带来劳动生产率的提高和生产成本的下降，都能提高利润率，增加资本积累量；而且由于生产要素效率的提高，使得产品价格下降，一定的资本积累量可以购买更多的产品即要素，使资本积累的实际效果提高；
④ 所用资本和所费资本的差额，这一差额会随着资本总量的增大而增大；
⑤ 积累率，在利润量一定的情况下，积累率越高，资本积累量越大。
3 资本积累与资本积聚的比较：（先把两者的定义都给出，如前所述）
① 资本积累引起了资本积聚；
② 资本积累是资本积聚的前提和基础；
③ 资本积聚能通过资本规模的扩大来增强资本积累的能力。
4 资本积聚与资本集中的比较：★★★★★
① 联系：资本积聚和资本集中都能使单个资本的规模增大，并且二者有相互促进的作用；资本积聚使单个资本增大，增强了资本的竞争力，有利于它在竞争中加快资本集中；资本集中又使单个资本具有更大的增殖能力，促进资本积累并推动资本积聚；
② 区别：⑴ 资本积聚以剩余价值的积累为前提，资本集中则不；
⑵ 资本积聚的实现会受社会所能提供的实际生产要素增长的制约，资本集中则很少会；
⑶ 资本积聚增大了社会总资本，资本集中只能改变资本的结构和质量；
⑷ 资本集中扩大资本规模的速度比资本积聚快。
3、谈谈资本经营的特点和主要的资本经营方式。（重点！）P74★★★
1 资本经营的定义：
资本经营就是资本产权的主体以价值形态的资本为经营对象，通过调整、交易、优化重组等方式，来实现资本价值量的保值增殖的一系列市场行为。
2 资本经营的特点：
一个共同点：同一般生产经营领域中的资本运动一样，运动的目的都是价值增殖。
四个不同点：
① 内容和对象的特点，资本经营一般不注重资本的物质内容，而主要着眼于价值化、证券化的资本；
② 经营方式的特点，资本经营主要通过各种形式的资本的结构调整、资本置换、资本交易、资本扩张与收缩等方式来优化资本；