第五章 生产理论   第一节 企业理论 企业是从事生产的基本单位。企业理论的中心是分析企业内部组织与效率的关系。 一、企业的形式 在市场经济中，企业一般采取三种形式：单人业主制、合伙制和股份制公司。这三种企业形式各有其优缺点。 单人业主制 是由一个人所有并经营的企业。它的特点在于所有者和经营者是同一个人。这种企业形式产权明确，责权利统一在一个人身上，激励和制约都显而易见。从这个角度看，效率是高的。但这种企业有两个缺点：一是以一个人的财力和能力难以做大，这就无法实现规模经济，获得专业化分工等好处；二是在市场竞争中，这种企业寿命短，出现的快，消失的也快。 合伙制 是由若干人共同拥有、共同经营的企业。这种企业可以比单人业主制企业大，但致命的缺点是实行法律上的无限责任制，即作为合伙者，每一个人都要对企业承担全部责任。这种无限责任制使每一个合伙人都面临巨大风险，这样，合伙制企业实际上也很难做大。此外，合伙制企业内部产权并不明确，责权利不清楚，合伙者易于在利益分配和决策方面产生分歧，从而影响企业的发展。 现代市场经济中最重要的企业形式是 股份制公司 。这种公司是现代企业，它的数量并不多，但在经济中起到了至关重要的作用。股份制公司是由投资者 ( 股东 ) 共同所有，并由职业经理人经营的企业。股东是公司的共同所有者。每个人拥有的产权表现为拥有股份的多少。股份的多少决定了每个股东在公司中的责权利。 公司的优点是：第一，公司是法人，不同于自然人。第二，公司实行有限责任制，每个股东仅仅对自己拥有的股份负责，第三，实行所有权与经营权分离，由职业经理人实行专业化、科学化管理，提高了公司的管理效率。 公司的一个缺点是双重纳税，即公司利润要交纳公司所得税，而分红后股东又要将分红作为个人收入交纳个人所得税，但公司最重要的问题在于所有权与经营权分离后，所有者、经营者、职工之间的关系复杂，以及由此可能引起的管理效率下降。这正是现代企业理论所要解决的问题。 二、现代企业的实质：委托——代理关系 作为企业，公司的目标应该是利润最大化。但这并不是公司所有人的目标。一个公司由股东、职业经理人、职工等人组成，他们各自有自己的目标，他们各自的目标与公司的总体目标并不一定总是完全一致。这就会使企业管理效率下降，美国经济学家莱宾斯坦把这种不是由于资源配置所引起的效率损失称为 X 非效率。要解决这一问题必须认识公司内各主体之间的关系。这就是委托—代理关系。 在现代公司中，股东及董事会是所有者，拥有公司财产的所有权与支配权，有权把公司委托给其他人经营管理，称为委托人。包括总经理在内的职业经营者和职工接受董事会委托，代行经营管理权力或从事具体工作，都是代理人。它们之间的关系称为委托——代理关系，是现代公司中人与人关系的本质。现代公司就是一系列委托——代理关系的总和。 委托人是以利润最大化为目标的，但在所有权与经营权分离的情况下，这一目标要通过代理人的行为来实现。但委托人的目标并不一定是代理人的目标。代理人作为经济人同样也有自己的目标。 所有者委托人与经营者职工代理人之间的关系是用合约固定下来的。代理人就可以在不 违背合约的情况下，以违背委托人的利益为代价来实现自己的利益。代理人的这种行为被称为机会主义行为。 在缺乏有效监督的情况下，机会主义行为普遍存在于公司中。各部门之间的扯皮、推诿责任、职工偷懒和消极怠工，都属于机会主义行为。如果公司内各代理人机会主义行为严重，必然使企业效率低下。这就是 X 非效率。 提高公司效率的关键是解决机会主义行为问题。 三、公司治理结构与企业效率 解决公司内部委托——代理关系所引起的机会主义重要的是建立一套合理的制度——法人治理结构。在公司治理结构中重要的是减少机会主义行为提高 X 效率的激励机制。 激励机制是鼓励职工为企业目标努力工作的一套制度，它的中心是把代理人的业绩与其利益联系在一起，以使代理人自觉地减少机会主义行为。 为了激励总经理，可以把总经理的薪酬分为三种形式。第一，固定工资 ( 包括各种福利 ) 。第二，分红。分红可以采用奖金的形式，也可以由总经理持有一定股份，按股份分红。 第三，股票期权。 对职工的激励方法也是多种多样的，主要包括：第一，易于衡量业绩的工作用计件工资或按销售额提成。第二，根据一套客观的考核标准支付奖金。第三，员工持股计划，让一些重要员工 ( 如中层管理人员 ) 持有公司股份。第四，分享制，即把全体员工的利益与企业利益联系在一起，按企业经营状况决定员工收入。第五，效率工资制。效率工资是高于市场均衡工资的工资，可以吸引更好的工人，提高工人努力程度，并减少工人流动性。第六，合理的晋升机制。 第二节 生产要素的最适投入 一、生产函数 生产 是对各种生产要素进行组合以制成产品的行为。在生产中要投入各种生产要素并生产出产品，所以，生产也就是把投入变为产出的过程。 生产要素 是指生产中所使用的各种资源。这些资源可以分为劳动、资本、土地与企业家才能。生产是这四种生产要素合作的过程，产品则是这四种生产要素共同努力的结果。 生产要素的数量与组合与它所能生产出来的产量之间存在着一定的依存关系。生产函数正是表明一定技术水平之下，生产要素的数量与某种组合和它所能生产出来的最大产量之间依存关系的函数。 Q = f （ L 、 K 、 N 、 E ） 在分析生产要素与产量的关系时，一般把土地作为固定的，企业家才能难以估算。因此，生产函数又可以写为： Q = f （ L 、 K ） 这一函数式表明，在一定技术水平时，生产 Q 的产量，需要一定数量劳动与资本的组合。同样，生产函数也表明，在劳动与资本的数量与组合为已知时，也就可以推算出最大的产量。 柯布—道格拉斯生产函数： Q = AL a K 1￣ a 二、短期中的技术效率：一种生产要素的最适投人 在短期中，当固定投入不能改变，只有可变投入能改变时，产量的变动服从边际产量递减规律。这是我们分析短期中一种生产要素的最适投入时的出发点。 边际产量递减规律的基本内容是： 在技术水平不变的情况下，当把一种可变的生产要素投人到一种或几种不变的生产要素中时，最初这种生产要素的增加会使产量增加，但当它的增加超过一定限度时，增加的产量将要递减，最终还会使产量绝对减少 。 在理解这一规律时，要注意这样几点： 1 ．这一规律发生作用的前提是技术水平不变 2 ．这一规律所指的是生产中使用的生产要素分为可变的与不变的两类 边际产量递减规律研究的是把不断增加的一种可变生产要素，增加到其他不变的生产要素上时对产量所发生的影响。 3 ．在其他生产要素不变时，一种生产要素增加所引起的产量或收益的变动可以分为三个阶段 第一阶段： 产量递增 ，即这种可变生产要素的增加使产量或收益增加。第二阶段； 边际产量递减 ，即这种可变生产要素的增加仍可使总产量增加，但增加的比率，即增加的每一单位生产要素的边际产量是递减的。第三阶段： 产量绝对减少 ，即这种可变生产要素的增加使总产量减少 边际产量递减规律是从科学实验和生 产实践中得出来的，在农业中的作用最明显。 边际产量递减规律是我们研究一种生产要素合理投入的出发点。 为了说明一种要素如何投入，我们要根据边际产量递减规律分析一种生产要素投人变动时对总产量、平均产量和边际产量的影响。 总产量 指一定量的某种生产要素所生产出来的全部产量。 平均产量 指平均每单位某种生产要素所生产出来的产量， 边际产量 指某种生产要素增加一单位所增加的产量。三种产量之间的关系： TP = AP · Q AP = TP / Q MP = △ TP / △ Q 假定生产某种产品时所用的生产要素是资本与劳动。其中资本是固定的，劳动是可变的。 （表格于图形分析略） 总产量、平均产量、边际产量之间关系有这样几个特点： 第一，在资本量不变的情况下，随着劳动量的增加，最初总产量、平均产量和边际产量都是递增的，但各自增加到一定程度之后就分别递减。所以，总产量曲线、平均产量曲线和边际产量曲线都是先上升而后下降。这反映了边际产量递减规律。 第二，边际产量曲线与平均产量曲线相交于平均产量曲线的最高点。在相交前，平均产量是递增的，边际产量大于平均产量 (MP>AP) ；在相交后，平均产量是递减的，边际产量小于平均产量 (MP<AP) ；在相交时，平均产量达到最大，边际产量等于平均产量 (MP=AP) 。 第三，当边际产量为零时，总产量达到最大，以后，当边际产量为负数时，总产量就会绝对减少。 在确定一种生产要素的合理投入时，我们根据总产量、平均产量与边际产量的关系，把图分为三个区域。 I 区域 是劳动量从零增加到 A 这一阶段，这时平均产量一直在增加，边际产量大于平均产量。这说明了，在这一阶段，相对于不变的资本量而言，劳动量不足，所以劳动量的增加可以使资本得到充分利用，从而产量递增，由此来看，劳动量最少要增加到力点为止， 否则资本无法得到充分利用。 Ⅱ区域 是劳动量从 A 增加到 B 这一阶段，这时平均产量开始下降，边际产量递减，即增加劳动量仍可使边际产量增加，但增加的比率是递减的。由于边际产量仍然大于零，总产量仍在增加。在劳动量增加到 B 时，总产量可以达到最大。 Ⅲ区域 是劳动量增加到 B 点以后，这时边际产量为负数，总产量绝对减少。由此看来，劳动量的增加超过 B 之后 是不利的。 从分析可以看出，劳动量的增加应在 II 区域 (A — B) 为宜。但应在Ⅱ区域的哪一点上呢 ? 这就还要考虑到其他因素。首先要考虑企业的目标，如果企业的目标是使平均产量达到最大，那么，劳动量增加到 A 点就可以了；如果企业的目标是使总产量达到最大，那么，劳动量就可以增加到 B 点。其次如果企业以利润最大化为目标，那就要考虑成本、产品价格等因素。 因为平均产量为最大时，并不一定是利润最大；总产量为最大时，利润也不一定最大 。 劳动量增加到哪一点所达到的产量能实现利润最大化，还必须结合成本与产品价格来分析。 三、长期中的技术效率：规模经济 在长期中企业可以调整所有生产要素，投入的所有生产要素变动，也就是企业生产规模的变动。因此，我们必须了解企业规模变动对产量的影响。这就是规模经济问题。 当企业生产规模扩大时，产量的增加会大于、小于或等于生产规模的变动。 如果产量增加的比率大于生产规模扩大的比率，这就是规模收益递增；如果产量增加的比率小于生产规模扩大的比率，这就是规模收益递减；如果产量增加的比率与生产规模扩大的比率相同，这就是规模收益不变 。 生产规模的扩大之所以会引起产量的不同变动，可以用内在经济与内在不经济来解释。 内在经济 是指一个企业在生产规模扩大时由自身内部所引起的产量增加。引起内在经济的原因主要有： 第一，可以使用更加先进的机器设备。机器设备这类生产要素有其不可分割性。当生产规模小时，无法购置先进的大型设备，即使购买了也无法充分发挥效用。只有在大规模生产中，大型的先进设备才能充分发挥其作用，使产量更大幅度地增加。 第二，可以实行专业化生产。在大规模的生产中，专业可以分得更细，分工也会更细，这样就会提高工人的技术水平，提高生产效率。 第三，可以提高管理效率。各种规模的生产都需配备必要的管理人员，在生产规模小时，这些管理人员无法得到充分利用，而生产规模扩大，可以在不增加管理人员的情况下增加生产，从而就提高了管理效率。 第四，可以对副产品进行综合利用。在小规模生产中，许多副产品往往被作为废物处理，而在大规模生产中，就可以对这些副产品进行再加工，做到“变废为宝”。 第五，在生产要素的购买与产品的销售方面也会更加有利。大规模生产所需各种生产要素多，产品也多，这样，企业就会在生产要素与产品销售市场上具有垄断地位，从而可以压低生产要素收购价格或提高产品销售价格，从中获得好处。 第六，技术创新能力的提高。大企业有雄厚的人力与财力，也能承担更大的风险，所以，技术创新能力更强。技术创新是提高企业生产率的关键。 大规模生产所带来的这些好处，在经济学上也称为“大规模生产的经济”。或称 规范经济，即扩大企业生产规模所带来的好处 。 但是，生产规模也并不是越大越好。 如果一个企业由于本身生产规模过大而引起产量或收益减少 ，就是 内在不经济 。引起内在不经济的原因主要是： 第一，管理效率的降低。生产规模过大则会使管理机构由于庞大而不灵活，管理上也会出现各种漏洞，从而使产量和收益反而减少。 第二，生产要素价格与销售费用增加。生产要素的供给并不是无限的，生产规模过大必然大幅度增加对生产要素的需求，而使生产要素的价格上升。同时，生产规模过大，产品大量增加，也增加了销售的困难，需要增设更多的销售机构与人员，增加了销售费用。因此，生产规模并不是越大越好。 由以上分析可以看出，企业规模的扩大既会带来好处，也会引起不利的影响。在长期中企业调整各种生产要素时，要实现适度规模。 适度规模 就是使两种生产要素的增加，即生产规模的扩大正好使收益递增达到最大。当收益递增达到最大时就不再增加生产要素，并使这一生产规模维持下去。 对于不同行业的企业来说，适度规模的大小是不同的，并没有一个统一的标准。在确定适度规模时应该考虑到的因素主要是： 第一，本行业的技术特点。一般来说，需要的投资最大，所用的设备复杂先进的行业，适度规模也就大，相反，需要投资少，所用的设备比较简单的行业，适度规模也小。 第二，市场条件。一般来说，生产市场需求量大，而且标准化程度高的产品的企业，适度规模也应该大，这也是重工业行业适度规模大的原因。相反，生产市场需求小，而且标准化程度低的产品的企业，适度规模也应该小。 当然，在确定适度规模时要考虑的因素还很多。例如，在确定某一采矿企业的规模时，还要考虑矿藏量的大小。其他诸如交通条件、能源供给、原料供给、政府政策等等，都是在确定适度规模时必须考虑到的。 当然各国、各地，由于经济发展水平、资源、市场等条件的差异，即使同一行业，规模经济的大小也并不完全相同。应该注意的是，随着技术进步，规模经济的标准也是在变的。 企业规模的扩大除了增加同一种产品的生产，实现规模经济以外，还可以进行多元化经营，实现范围经济。范围经济就是扩大经营范围所带来的好处。 范围经济有四点好处。第一，使企业规模可以无限扩大。一种产品的增加总要受技术或市场条件的限制。生产多种产品就可以打破这种限制。第二，可以更有效地利用企业的人力与物力资源。第三，各种不同行业产品可以互相承担风险，增强企业的抗风险能力。第四，有利于企业的产品结构调整，便于从以一个行业为主转向以另一个行业为主。正因为范围经济有这些好处，现在许多大型企业、跨国公司都是跨行业经营。但正如规模经济有限度一样，范围经济也并不是跨的行业越多越好。企业盲目扩大，同时进军若干行业往往会面临灭顶之灾。 第三节 生产要素的最适组合 在一般情况下，生产中各种要素的比例是可以变动的，即不同生产要素的组合可以实现相同的产量。既可以多用劳动，少用资本，用劳动密集型的方法；也可以少用劳动，多用资本，用资本密集型的方法。我们选择采用哪种方法的标准是哪一种方法能实现经济效率。当产量既定，价格既定，而总收益不变时，为了实现经济效率就是使成本最低。成本是生产要素数量与价格的乘积，所以在考虑生产要素的最适组合时，生产要素的价格就重要了。 生产要素的最适组合，与消费者均衡是很相似的。消费者均衡是研究消费者如何把既定的收入分配于两种产品的购买与消费上，以达到效用最大化。生产要素的最适组合，是研究生产者如何把既定的成本 ( 即生产资源 ) 分配于两种生产要素的购买与生产上，以达到利润最大化。因此，研究这两个问题所用的方式也基本相同，即边际分析法与等产量分析法。 一、生产要素最适组合的边际分析 企业为了实现生产要素的最适组合，一定要考虑购买各种生产要素所能获得的边际产量与所付出的价格。这样，生产要素最适组合的原则是：在成本与生产要素价格既定的条件下，应该使所购买的各种生产要素的边际产量与价格的比例相等，即要使每一单位货币无论购买哪种生产要素都能得到相等的边际产量。 限制性条件，说明企业所拥有的货币量是既定的，购买资本与劳动的支出不能超过这一货币量，也不能小于这一货币量。超过这一货币量的购买是无法实现的，而小于这一货币量的购买也达不到既定资源时的产量最大化。式 (2) 是生产要素最适组合的条件，即所购买的生产要素的边际产量与其价格之比相等，也就是说每一单位货币不论用于购买资本，还是购买劳动，所得到的边际产量都相等。生产要素的最适组合也可以称为生产者均衡。 二、生产要素最适组合的等产量线分析 在用等产量线分析生产要素的最适组合时，我们首先要了解两个基本概念等产量线与等成本线。 等产量线是表示两种生产要素的不同数量的组合可以带来相等产量的一条曲线，或者说是表示某一固定数量的产品，可以用所需要的两种生产要素的不同数量的组合生产出来的一条曲线。 等产量线的特征是： 第一，等产量线是一条向右下方倾斜的线，其斜率为负值。这就表明，在生产者的资源与生产要素价格既定的条件下，为了达到相同的产量，在增加一种生产要素时，必须减少另一种生产要素。两种生产要素的同时增加，是资源既定时无法实现的；两种生产要素的同时减少，不能保持相等的产量水平。 第二，在同一平面图上，可以有无数条等产量线。同一条等产量线代表相同的产量，不同的等产量线代表不同的产量水平。离原点越远的等产量线所代表的产量水平越高，离原点越近的等产量线所代表的产量水平越低。 第三，在同一平面图上，任意两条等产量线不能相交。因为在交点上两条等产量线代表了相同的产量水平，与第二个特征相矛盾。 第四，等产量线是一条凸向原点的线。这是由边际技术替代率递减所决定的。 等成本线是一条表明在生产者的成本与生产要素价格既订的条件下，生产者所能购买到的两种生产要素的最大组合线。 如果生产者的货币成本变动 ( 或者生产要素价格都变动 ) ，则等成本线会平行移动。货币成本增加，等成本线向右上方平行移动；货币成本减少，等成本线向左下方平行移动。 现在我们把等产量线与等成本线结合起来分析生产要素的最适组合。 如果把等产量线与等成本线合在一个图上，那么，等成本线必定与无数条等产量线中的一条相切于一点。在这个切点上，就实现了生产要素最适组合。 如果生产者的货币成本增加，则等成本线向右上方平行移动，不同的等成本线与不同的等产量线相切，形成不同的生产要素最适组合点，将这些点连接在一起，就得出扩张线。